对账报告

对账后做的调整差异的凭证会过到资产负债表里吗？

调差凭证过账根据调差单据模板配置的过账模型进行过账，生成单边调差凭证情况下，调差凭证会配置过账到关联交易模型，资产负债表一般是根据主模型搭建并进行数据展示，所以生成单边调差凭证的情况下调差凭证不会过账到资产负债表。 生成双边调差凭证情况下，调差凭证会配置过账到主模型和日记账模型，如果资产负债中设置了调差涉及到的科目，则调差凭证会过账到资产负债表。 综上，调差凭证不会直接过账到资产负债表，二而是通过过账到的模型影响资产负债表。

对账报告中对账调差出的单边凭证是为了抵消做准备吗？会影响借贷不平吗？

调差凭证是为了抵销做准备。 目前系统规划的调差功能中支持生成单边调差凭证、双边调差凭证。

1. 生成单边调差凭证适用于主模型和关联交易模型分开搭建，调差凭证生成后过账到关联交易模型的项目，这种情况下单边调差凭证不会过账到主模型，不会影响调差单位单体财务报表的平衡问题；

2. 生成双边调差凭证适用于主模型和关联交易模型合并成一个模型的情况，这种情况下调差凭证会过账到主模型和日记账模型中，因为双边凭证有借有贷，也不会影响调差单位单体财务报表的平衡问题。

对账报告中对账差异最终是怎么处理的？

对账报告中仅展示合并范围内各公司之间的关联交易对账数据，针对关联交易对账差异的处理有三种思路，一是确实有问题，这种情况需要关联交易单位去修改原始数据或者做调整分录；二是不在乎差异金额，但是想在抵销前调平，就可以用这种预制的调差规则，去生成调差数据调平；三是不管，直接去合并抵销，这个过程中系统会把差异数据挤到匹配科目上，再去处理匹配科目的数据就可以了。